حسابرس داخلی

این نقش مستقیماً زیر نظر مدیریت ارشد شرکت و مستقل از واحد مالی فعالیت می‌کند.
هدف، ارزیابی مستقل کنترل‌های داخلی، شناسایی مغایرت‌ها و ریسک‌ها و ارائه پیشنهادهای اصلاحی اجرایی به مدیریت است.

• مسئولیت‌های اصلی

- تدوین و اجرای برنامه سالانه حسابرسی داخلی بر مبنای ارزیابی ریسک
- حسابرسی چرخه خزانه‌داری: مغایرت‌گیری بانکی، کنترل چک‌های دریافتنی و پرداختنی، صحت پرداخت‌ها
- حسابرسی چرخه خرید و بازرگانی: فرآیند تدارکات، انتخاب تامین‌کننده، تطبیق سه‌جانبه (سفارش/رسید/فاکتور)
- حسابرسی انبار و موجودی: نظارت بر شمارش، بررسی ضایعات، تحلیل مغایرت انبار
- بررسی اسناد حسابداری، شناسایی ثبت‌های تکراری، غیرعادی یا فاقد مستند
- ارزیابی انطباق با آیین‌نامه‌های داخلی، قانون کار، مقررات مالیاتی و بیمه‌ای
- تهیه گزارش حسابرسی با ساختار: یافته/معیار/علت ریشه‌ای/اثر مالی/پیشنهاد اصلاحی
- پیگیری اجرای اقدامات اصلاحی مصوب تا بستن یافته

• الزامی می‌باشد

- مدرک کارشناسی یا بالاتر در حسابداری، حسابرسی، مدیریت مالی یا رشته‌های مرتبط
- حداقل 5 سال سابقه مرتبط در حسابرسی داخلی یا حسابرسی مستقل (موسسات حسابرسی)
- تسلط عملی به استانداردهای حسابداری ایران و مفاهیم کنترل داخلی
- تسلط به کار با سیستم‌های ERP و توانایی استخراج و تحلیل داده
- Excel در سطح پیشرفته و تحلیل حجم بالای داده
- دقت بالا، استقلال رای، توان مستندسازی و نگارش گزارش مدیریتی

• مزیت محسوب می‌شود

- سابقه کار در صنعت تولیدی، ترجیحاً نساجی
- توانایی کار با SQL یا ابزارهای تحلیل داده (Power BI)
- آشنایی با استانداردهای IIA و چارچوب COSO